Бесплатная консультация юриста:
8 (800) 500-27-29 (доб. 553)
СПб и Лен. область:Санкт-Петербург и область:
+7 (812) 426-14-07 (доб. 318)
Москва и МО:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 296)
Получить консультацию

Накопительная часть пенсии пенсионеров

Накопительная пенсия — что это такое?

Накопительная пенсия формируется у граждан, родившихся в 1967 году и позже, которые начали работать до 1 января 2014 года и до 31 декабря 2015 года решили направлять взносы на накопительную пенсию.

Граждане старше 1967 года тоже могут формировать пенсионные накопления, но только за счет добровольных взносов.

Формирование пенсионных накоплений происходит за счет перечисления работодателем страховых взносов. Всего работодатель уплачивает 22% от заработной платы в виде страхового взноса, из которых 16% направляется на страховую пенсию и солидарную часть, а оставшиеся 6% перечисляются на накопительную пенсию.

Кроме обязательных страховых взносов пенсионные накопления могут формироваться за счет:

  • добровольно уплачиваемых страховых взносов;
  • сумм, внесенных в рамках программы софинансирования пенсионных накоплений;
  • средств материнского капитала полностью или частично направленных на формирование пенсии;
  • результатов инвестирования накопленных средств.

Что выбрать — накопительную или страховую пенсию?

Для того чтобы решить, какой способ выбрать для формирования будущего денежного обеспечения, нужно понять, чем они отличаются друг от друга.

  • Страховая пенсия по старости представляет собой ежемесячную денежную выплату, компенсирующую гражданам заработную плату, которую они получали до выхода на пенсию.
  • Накопительная также является денежной выплатой, но, в отличие от страховой, состоит она из пенсионных накоплений, которые сформировались за счет страховых взносов работодателей или за счет добровольных взносов.

Ежемесячно в ПФР отчисляется 22% от заработной платы работника. С этих отчислений 6% отчислений идут на солидарный тариф (на формирование фиксированной выплаты и др.).

  • Если гражданин остановился на страховой пенсии, то остальные 16% идут только на ее формирование.
  • Если выбрал смешанную, то из общей суммы отчислений 10% идет на формирование страховой выплаты, а 6% — на формирование пенсионных накоплений.

Страховая выплата ежегодно индексируется государством. Накопления индексации не подлежат, их доходность зависит от инвестирования выбранного НПФ или УК. В случае убытка выплачивается только сумма уплаченных страховых взносов. Это существенный минус накопительной пенсии.

Но, в отличие от страховой выплаты, в случае смерти застрахованного лица его накопления могут получить родственники или, если это указано в договоре или в заявлении, любое физическое лицо.

С какого года начисляется накопительная часть пенсии

Несмотря на введение накопительной части выплаты, это понятие носило виртуальный характер, поскольку такой вид ежемесячного финансового обеспечения так и не назначался.

Изменения произошли в 2015 году. В ходе проведения реформ на территории страны стал действовать закон о накопительной пенсионном обеспечении, под номером 424 ФЗ.

Тогда гражданам предоставили выбор среди двух моделей выплат:

  1. только страховые;
  2. или страховые и накопительные.

Таким образом, российским гражданам предоставили выбор по наиболее эффективной модели выплат. При этом большая часть пожилых людей предпочла остаться только на страховой модели пенсионного обеспечения.

Накопительная пенсия как эксперимент

В России ввели накопительную или как ее еще называют инвестиционную пенсию в качестве эксперимента.

Идея данной выплаты в следующем: пенсия хранится в НПФ (неправительственном пенсионном фонде) или в УК (управляющей компании). При этом средства не просто хранятся на счету, а инвестируются.

Соответственно, к моменту выхода на пенсию гражданин получает не только законно заработанные деньги, но и процент от инвестиций. По задумке, по данной системе размер пенсии граждан должен автоматически вырасти. Накопительные счета подразумевают возмещение компенсации того заработка, который гражданин утратил с наступлением пенсионного возраста.

Периоды действия накоплений и особенности размещения активов

Особенностью накопительной части является способ размещения денежных средств.

Средства, выплачиваемые ежемесячно могут находиться:

  1. на отдельном счете Пенсионного фонда;
  2. на личном счете каждого.

При этом, если финансы находятся на личном счете гражданина, они постоянно увеличиваются, в виду особого механизма инвестирования.

На таких счетах находятся активы сразу нескольких видов:

  • взносы, которые высчитываются с заработной платы;
  • деньги из программы софинансирования;
  • материнский капитал, если его перевели в форму пенсионных выплат.

За какой период действуют накопления, узнать легко.

Накопительная пенсия рассчитана на две категории граждан:

  1. родившиеся в и после 1967 года;
  2. те, которые до 2015 года и его окончания решили формировать этот вид пенсионного обеспечения.

Важно учитывать несколько нюансов. Например, то, в каком году рожден гражданин. Лица, которые родились раньше 1967 года, тоже могут получать эти выплаты, но только в виде добровольных перечислений с материнского капитала или по программе софинансирования.

Преимущества инвестиционного пенсионного обеспечения

Перед тем как в настоящем времени определиться с выбором механизма денежного накопления, следует учитывать достоинства каждого из них.

В инвестиционном обеспечении есть несколько преимуществ перед страховой частью:

  • деньги при смерти получателя не сгорают, а переходят по наследству;
  • для управления такими деньгами можно выбрать любой фонд;
  • капитал не создается в баллах, а переводится сразу конкретной суммой на счет.

Такой формат пенсионной программы существовал до конца 2015-го года. Затем были проведены пенсионные реформы и в дальнейшем пенсионные пособия стали начисляться по-новому.

Основное понятие

Накопительная часть пенсии – это тот доход, который формируется из общих пенсионных выплат ежемесячного пособия. Она формируется в размере 6% удержанных ставок из зарплаты гражданского лица. То есть, платя налоги, 16% уходят в страховую форму отчислений, а остальные в накопительную.

Что это значит?

Суть в том, что эти средства формирует сам гражданин, а не пенсионный фонд. Это «живые» деньги, принадлежащие лицам пенсионного возраста, которые можно вложить в дело или инвестировать в программу накопления баллов. От вложений формируется иной доход, который также идет на содержание пенсионеров.

Кто регулирует?

Данный источник финансирования регулируется негосударственным пенсионным фондом. Пожилые люди могут вложить часть доходов в сообщество или же всю пенсию в ежемесячном размере. Действующий орган НПФ регистрирует вложенные финансы, затем выдает накопленную часть пенсии на счет пенсионера или наличными по его требованию (как выбрать НПФ для хранения средств?).

Это выгодно

Согласно ФЗ №424, накопительная часть пенсионных отчислений считается основным источником дохода для пенсионеров, которая заменяет им денежные вознаграждения при выходе на пенсию, а также замещает некоторые задержки выплат страховой пенсии.

Устанавливается и начисляется негосударственным органом, на который не может повлиять национальный фонд.

Получить ее могут:

  • Пенсионеры, застрахованные в социальном и пенсионном фонде РФ.
  • Пенсионеры, которым начисляется пенсия за гражданский стаж.
  • Мужчины старше 60 лет.
  • Женщины старше 55 лет.

Лица, которые хотят получать накопительную пенсию, должны иметь официальный трудовой стаж не менее 15 лет без прерывания деятельности (без увольнений).

Кроме того, получить ее смогут лишь те пенсионеры, которые имеют сбережения страховой пенсии, право на досрочное финансирование страховой части. Размер накопительных отчислений составит не более 5% к сумме страховых выплат.

Немного истории

До реформы граждане РФ получали только распределительную часть пенсионных фондов. Все деньги до 2002 года финансировались бюджетов государства. После реформы, в 2003 году был издан закон «О трудовых пенсиях РФ».

Также сформировались проекты «Об обязательном страховании лиц», «Об инвестировании для финансирования накопительной части трудовых взносов». Суть реформы состоял в том, чтобы сменить распределительную систему выплат на накопительную, в целях обеспечения всех граждан пенсионными пособиями. Государство выделило три вида пенсии:

  1. базовую – от государства;
  2. страховую – от пенсионных фондов;
  3. накопительную – деньги на личных счетах владельцев до момента выхода на пенсию.

Тогда можно было инвестировать деньги в ценные бумаги или другие активы, чтобы потом получить процент от прибыли. И такие условия регламентировались не законами о необходимом стаже работника, а живым интересом – вложить с целью получения дохода.

К 2005 году процент выплат составил 6% в накопительную часть госбюджета. Но тогда было принято постановление – все государственные ячейки и счета перенести в частные банки и финансовые компании.

К 2015 году В. Путин подписал закон о продлении заморозки государственных пенсионных фондов России (накопительных систем), чтобы страховые выплаты могли получать незастрахованные лица.

Таким образом, на сегодняшний день все фонды имеют негосударственную собственность и производят расчеты, не опираясь на нормативные акты и правовые документы.

Кстати, сейчас вместо накопительной части можно получить единовременную выплату, если сумма 5% является меньше, чем общая сумма страховых выплат. К числу таких граждан относятся мужчины 1958-1965 года рождения, и женщины того же возраста. При этом деньги можно получить в течение 2-х лет согласно ФЗ №360.

Больше информации о том, с какого года рождения начислялась накопительная часть пенсии и действует ли она в настоящее время, вы найдете в отдельной статье.

Инвалиды и женщины

Данная пенсия предусмотрена гражданам, получившим инвалидность 1-4 группы, которые имеют 5-ти летний стаж и достигшие возраста 55 (женщины) и 60 (мужчины). С 2010 года выплаты устанавливаются только на срок инвалидности.

Что означает софинансирование, зачем это нужно, в чем суть программы?
Если смерть гражданина наступила раньше дня назначения трудовой пенсии по старости, все деньги по счетам, а также в рамках программы софинансирования, адресуются лицам на основании правопреемства. Если гражданин скончался после выхода на пенсию, все накопленные средства остаются у государства. Его сбережения пойдут на оплату пенсии другим гражданам.

Женщины, имеющие инвалидность, смогут получить часть этой пенсии при наступлении пенсионного возраста. Согласно ФЗ №360, женщины должны иметь «право» на получения таких средств, или быть «досрочниками» в целях исчисления доли накопительной пенсии по программе софинансирования.

Накопительная часть пенсии – суть и понятие

Данный вид пенсии формируется вместе со страховой пенсией по старости и выплачивается ежемесячно. Целью накопительной части, согласно закону, является компенсация лицу зарплаты и других выплат в связи с наступлением нетрудоспособности по старости. Выплата осуществляется в течение всего периода жизни гражданина.

Кроме того, пенсионный фонд предлагает гражданину выбор:

  • получать накопительную часть вместе со страховой пенсией;
  • ежемесячно отчислять ее на счет в банке;
  • получить всю выплату единовременно.

Государство предоставило будущим пенсионерам выбор. Все установленные 22% отчислений, отправляемых работодателем, могут идти в счет только страховой пенсии. Если же лицо выбрало двойную систему отчислений, то в счет накопления идут 6%, а оставшаяся сумма – в страховые накопления.

Внимание! Главное отличие от пенсии заключается в том, что наследники пенсионера, после его смерти, имеют право получить накопительную часть пенсии наследодателя.

Условия выплаты накопительной части пенсии в 2020 году

В 2020 г. граждане, достигшие пенсионного возраста, имеют право получить накопительную часть своей пенсии исходя из положений Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ ст. № 2.

В этой статье оговаривается, что пенсионер вправе получить:

  • единовременно все накопленные средства в полном объёме;
  • каждый месяц срочные пенсионные выплаты;
  • накопительную пенсию;
  • единовременно все накопленные на счете умершего пенсионера лицам, которые перечислены им в Завещании.

Получить на законных основаниях пенсионные накопления до выхода на пенсию граждане могут только в форме единовременной выплаты и только в том случае, если они являются инвалидами 1, 2 или 3 группы.

Во втором случае предусмотрена единовременная выплата пенсионных накоплений в связи с потерей кормильца (ст. № 4 Закон от 30.11.2011 N 360-ФЗ).

Размер суммы единовременной выплаты зависит от фактического состояния накоплений пенсионера, имеющихся на его личном счете, на день, с которого ему назначается единовременная выплата.

Пенсионеры, которые продолжают работать после наступления пенсионного возраста, получить единовременную выплату не могут.

Из каких частей состоит пенсия

На заре пенсионной реформы в 2002 году было решено пенсионные накопления разделить на три части: базовую, страховую и накопительную.

Учитывая, что в Пенсионный Фонд работодатель отчисляет 22 % от заработка сотрудника, распределение этих средств было следующим. На страховую часть шло 10 %, и по 6 % приходилось на остальные две.

Со временем базовую часть упразднили и сейчас пенсионные накопления гражданина делятся на:

  1. Страховую часть. На ее формирование направляется 16 % от заработка. Накапливают эту часть в пенсионных баллах (ИПК) и никак путем инвестирования не увеличивают.
  2. Накопительную часть. Она формируется из оставшихся 6 %. Накопление ее происходит в рублях. Предполагается, что накопительную часть можно увеличивать путем инвестирования.

Изначально все пенсионные взносы за своих сотрудников работодатель направляет в ПФР. Фонд распоряжается этими средствами по умолчанию.

Формирование страховой части во многом схоже со старой советской пенсионной системой. Она напрямую зависит от трудового стажа и размера отчисляемой суммы.

А накопительная часть, по замыслу законотворцев, должна зависеть от решений, принимаемых самостоятельно будущим пенсионером, который имеет право вложить в эту часть любую денежную сумму помимо взносов и/или передать всю накопительную часть из ведома ПФР в любой НПФ на свое усмотрение.

Далее негосударственный пенсионный фонд будет заниматься инвестированием для увеличения накопительной части.

Пенсии для пенсионеров МВД России в 2018 году: размер и последние изменения

В настоящее время, согласно ФЗ №156, принятому 22 июня 2008 года, регламентирующему вопросы пенсионного обеспечения, пенсионеры МВД России, вышедшие на пенсию согласно актам ФЗ 4468-1, могут одновременно получить пенсию, полагающуюся им за выслугу лет или же по инвалидности, а также трудовую пенсию по старости, если для этого есть соответствующие условия, обозначенные в ФЗ №173. Однако, согласно недавним нововведениям, в страховой стаж, требуемый для назначения трудовых пенсий по старости, и в общий трудовой стаж не включаются некоторые периоды службы. К ним относятся периоды работы/службы, учтенные при определении пенсии за выслугу лет, а также периоды, предшествующие назначению пенсии по инвалидности.

Согласно статье 7 ФЗ №173, вступившей в силу 17.12.2001 года, право на трудовую пенсию по старости получают мужчины, достигшие 60-летия. Женщины достигают этого права в 55-летнем возрасте. И в том, и в другом случае трудовая пенсия может быть начислена, только если у будущего пенсионера есть 5 полных лет страхового стажа.

По решению правительства, с 1 января 2015 года общие вопросы пенсионного обеспечения регламентируются ФЗ №400, который был принят 28.12.2013 года. Некоторые акты и положения данного закона призваны защитить интересы пенсионеров МВД России.

Главное нововведение ФЗ №400 регламентирует повышение необходимого страхового стажа с 5-ти до 15-ти лет. Однако это повышение будет постепенным. С каждым годом срок необходимого трудового стажа должен повышаться на 1 год. Своего максимального значения в 15 лет он достигнет только в 2024 году.

Согласно ФЗ №400, лица, вышедшие на пенсию со службы в МВД России по возрасту или состоянию здоровья, не смогут получать страховую пенсию по старости, т.к. для ее назначения необходимо, минимум, 5 лет трудового стажа. Соответственно, денежные отчисления в Пенсионный фонд РФ от лиц, у которых отсутствует пятилетний страховой стаж, останутся невостребованными.

Чтобы решить этот вопрос, МВД России направило в Министерство труда РФ поправки к закону, снимающие требования к сроку страхового стажа. Однако в целях совершенствования законодательства данные поправки были отклонены.

Из этого следует, что в 2018 году для суммирования страховой части пенсии по старости и пенсии за выслугу лет или инвалидности, необходим семилетний страховой стаж.

С каждым последующим годом срок страхового стажа будет увеличиваться на один год и в 2024 году достигнет 15-ти лет.

Но право на страховую часть пенсии сохранено для всех лиц, которым она была назначена ранее.